Conciliación bancaria

La conciliación bancaria es el proceso mediante el cual los registros contables que lleva una empresa los compara con los movimientos en su cuenta de ahorro y/o cuenta corriente con el ajuste que hace en el banco en sus cuentas.

Es un conjunto de pasos que realizar la empresa con el fin de comparar los valores que tiene la empresa tiene registrados de una cuentas con los valores que le envía por medio del reporte bancario, que suele recibirse cada mes.

Pasos para la de conciliación
Los pasos son los siguientes:

  1. Se registran los movimientos en un libro auxiliar y el banco realiza la misma operación.
  2. El banco envía a la empresa el estado de cuenta de las cuentas bancarias por medio del extracto bancario.
  3. La empresa compara cada una de las operaciones y realiza los ajustes respectivos llamado conciliación.

You May Also Like

About the Author: admin